Результаты выполненных исследований процессов кредитования в России и зарубежных странах позволяют сделать следующие выводы:

1. В оценке кредитоспособности заемщика главным показателем используем западными коммерческими банками является кредитный рейтинг.

2. Анализ зарубежных методик определения кредитоспособности подтверждает факт перехода от набора показателей к интегральному понятию рейтинга. Использование рассмотренных методик в чистом виде в отечественных условиях затруднено объективными межстрановыми различиями в деятельности заемщиков. Проведение комплекса мероприятий, направленных на исправление недостатков рассмотренных методик, позволит повысить точность и эффективность расчетов.

3. Кредитный рейтинг рассчитывается на основании совокупности количественных и качественных показателей. Трудность их интерпретации, а также отсутствие научного обоснования весов показателей делает оценку кредитоспособности излишне субъективным и недостаточно надежным инструментом управления кредитным риском.

4. Ключевое место в системе показателей, входящих в состав кредитного рейтинга, занимают финансовые коэффициенты. Несмотря на существующие различия в современной банковской практике, можно выделить четыре группы таких коэффициентов: коэффициенты ликвидности, оборачиваемости, левериджа и прибыльности.

5. Подсчету финансовых коэффициентов для определения кредитного рейтинга предшествует раскрытие методологии расчета показателей. Непостоянство в принципах методологии может исказить итоговый результат.

6. Анализ денежного потока заемщика представляет собой действенный инструмент оценки его кредитоспособности. При этом определяются основные притоки и оттоки денежных средств. Планирование денежного потока позволяет спрогнозировать поведение заемщика в будущем и оценить источники погашения кредита.

7. Ипотечное кредитование является перспективным направлением развития банковской системы нашей страны. Требует от персонала банка высокой квалификации, специальных знаний. Как показывает практика дочерние ипотечные компании на базе универсального банка являются более эффективны Стабильность работы усиливается за счет обязательного страхования. Обычно страхуется титул собственности, страхование жизни заемщика, страхование недвижимости.             Актуальным является развитие новых видов ипотечного кредитования. Необходимо расширять инвестиционно-ипотечное кредитование, при этом кредитование населения под залог недвижимости должно стать основным видом кредитов, выдаваемых на жилищное строительство.

8. Эффективно действующая банковская система предполагает выполнение целого ряда целевых установок, таких как: достижение стабильности национальной валюты, беспрепятственное предоставление денежных средств для нужд обеспечения и развития отдельных отраслей и регионов. Главной целевой установкой эффективно действующей банковской системы является выполнение функций по кредитно-финансовому обслуживанию базисных отраслей экономики - денежно-кредитное обеспечение процесса воспроизводства и предоставление кредитных ресурсов реальному сектору экономики.

9. Совершенствование практики кредитования требует разработки оптимальной для банка организации кредитования, которая должна обеспечивать безусловный          возврат ссуд, целевой характер их использования, увеличение доли кредитных вложений, направляемых на инвестиционные проекты в перспективные высокоэффективные отрасли.

10. Кредитная политика банка разрабатывается также на основе положений экономической и денежно-кредитной политики государства, сложившейся хозяйственной ситуации в данном регионе.

11. После 2004 года российская банковская система вступила в фазу оживления, увеличив в 2005 году совокупный капитал в активы почти в 1,5 раза. В настоящее время рост активов российских банков в основном происходит за счет увеличения кредитов реальному сектору до 18,2% против 910% в 1996-1997 гг. при умеренно-благоприятном сценарии развития экономики и банковской системы ее активы могут к концу 2007 год достичь 50% ВВП, а кредиты экономики 25% ВВП.

12. На региональном уровне коммерческие банки часто осуществляют не только кредитование, но и микро кредитование. Микрокредит – наиболее приемлемая форма финансирования оборотных средств для малых предприятий и частных предпринимателей, не имеющих возможности получения денежных средств по традиционной банковской процедуре.

13. В Удмуртии функционирует 39 коммерческих банков и их филиалов, которые предоставляют различные кредитные услуги

·                     кредитование коммерческих и производственных программ;

·                     кредитование внешнеторговых операций, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов и гарантий банка;

·                     предэкспортное финансирование;

·                     кредитование пополнения оборотных средств;

·                     вексельное кредитование;

·                     овердрафтное кредитование;

·                     потребительское кредитование;

·                     кредитование недвижимости;

·                     экспресс-кредиты под залог акций банка-кредитора.

Наиболее распростаренными являются следующие кредитные программы: оведрафт, ипотечное кредитование, автокредит и т.д. В будущем российские коммерческие банки, определяя свою кредитную политику, обязаны учитывать денежно-кредитную политику Банка России и основные принципы кредитования международного банковского сообщества.